財務管理は、企業の資金や資産を適切に管理し、経営を安定化させるための重要な業務です。本記事では、財務管理と会計業務の違いを解説し、効率的な財務管理を実現するためのツールの選び方や導入手順を詳しく紹介します。
財務管理と会計業務の違い
財務管理と会計業務は密接に関連しながらも、それぞれ異なる目的と役割を持っています。両者の違いを理解することで、財務管理をより効果的に進めることができます。
財務管理の目的と役割
財務管理の主な目的は企業の資金を最適に配分し、収支のバランスを取りながら経営の安定化を図ることです。具体的には、将来の投資戦略に重点を置いた資金繰りや予算管理、利益管理を通じて、企業の経営戦略を実行可能な状態に保つ役割を担います。
財務管理の主な業務内容
財務管理の業務内容は多岐にわたりますが、以下がその代表的なものです。
- 資金管理：企業のキャッシュフローを把握し、資金不足や余剰を防ぐ。
- 予算管理：部門ごとの予算を策定し、収入と支出を計画的に管理。
- 利益管理：利益率を分析し、経営戦略の立案に活用する。
- 財務分析：経営状況を把握するための財務指標を分析する。 など
会計業務の目的と役割
一方で、会計業務の目的と役割は、取引の記録と財務状況の把握を通じて、社内外の利害関係者に正確な情報を提供することです。財務会計は主に外部報告用に、管理会計は内部の経営意思決定に使用され、会計業務で作成されたこれらのデータは、財務管理の基礎となります。
会計業務の主な内容
- 財務諸表の作成：損益計算書などを作成し、企業の全体的な財務状況を明確に示す。
- 帳簿記録：すべての取引を正確に記録し、企業の財務データを整理・保存
- 税務申告：税務当局に対して正確な税務申告を行う。
- 監査対応：財務諸表の正確性と信頼性を確保 など
財務管理と会計業務の連携
財務管理は会計業務で生成されたデータを活用して行います。
たとえば、会計業務で作成された損益計算書や貸借対照表を基に、財務管理では資金計画や将来の投資判断を行います。このように、両者は切り離すことのできない関係にあります。
財務管理ツールの種類と選び方
財務管理を効率的に行うためには、適切なツールの導入が欠かせません。財務管理ツールは、会計機能と連携しながら、データの正確性と効率性を向上させる役割を果たします。
1. 財務会計システム
財務会計システムは、日常的な会計処理を効率化し、正確な財務報告を作成するためのツールです。外部利害関係者向けの正確な財務報告作成に適しています。
主な機能
- 仕訳入力、総勘定元帳の管理
- 財務諸表（損益計算書、貸借対照表など）の作成
- 債権・債務管理
- 固定資産管理、減価償却計算
2. 管理会計システム
管理会計システムは、経営意思決定に必要なデータを提供するためのツールです。収益性の向上や将来の経営戦略策定に活用されます。
主な機能
- 予算管理、予実管理
- 原価計算、部門別損益管理
- 経営分析やシミュレーション
3. ERPシステム（統合業務パッケージ）
ERPシステムは、財務管理だけでなく、企業全体の業務プロセスを統合的に管理します。特に、業務の一元管理やリアルタイムデータの活用、内部統制の強化などの理由から、大規模企業ではERPシステムの活用メリットがより大きいとされています。
主な機能
- 財務会計と管理会計の統合
- 販売、生産、在庫管理などの業務統合
- データの一元管理とリアルタイム分析
財務管理ツールの導入手順を6ステップで紹介
財務管理ツールを導入する際は、一般的なフレームワークとしての6ステップによりスムーズな導入が可能です。（※プロジェクトの規模、必須機能によって順序や内容は異なります。）
ステップ1. 目的と要件の明確化
最初に、ツール導入の目的と必要な機能を明確にして、以下のような課題を整理します。
- 資金管理が属人的で効率が悪い
- 部門間の予算管理が煩雑
- 現在のシステムが法改正に対応できていない
ステップ2. 現状分析とシステム選定
現行の業務プロセスを詳細に確認し、課題を洗い出します。たとえば、以下のような課題が考えられるでしょう。
- 現在の会計ソフトでは固定資産管理が手作業になっている
- 部門ごとの予算がExcelで分散管理されている
リストアップされた課題をもとに、候補となるツールを選定していきます。
ツールの比較
次に、候補ツールの機能や導入事例を比較します。たとえば、以下のような具体的な要件で評価を行い、自社に最も適したシステムを選定しましょう。
- 固定資産管理が自動化できるか
- リアルタイムでデータ更新が可能か
ステップ3.ベンダー選定と契約
候補システムの提供ベンダーに提案を依頼し、以下のポイントを中心に比較します。
- 導入費用とランニングコスト
- サポート体制の充実度（例：24時間対応のサポート窓口があるか）
- 導入実績（同業他社での成功事例）
その後、複数のベンダーからデモンストレーションを受け、自社の課題に対応できるかを実際に確認すれば最適なベンダーと契約を結びやすくなります。
ステップ4.要件定義と設計
ベンダーと協力し、ツールで実現する具体的な業務フローを設計します。たとえば、以下のような詳細な要件をまとめましょう。
- 予算編成プロセスをツールでどう最適化するか
- 承認フローを電子化するためにどのような権限設定を行うか
この段階で経理、IT、現場担当者などの関係部門からの意見を集約し、設計内容に反映させることが重要です。
ステップ5.開発とテスト
設計内容に基づいてシステムを開発し、運用環境に導入します。その後、テストフェーズでは以下を重点的に確認します。
- データの正確性（例：過去3年分のデータが正しく移行されているか）
- 機能の動作確認（例：リアルタイムでの財務レポート生成が可能か）
- ユーザーインターフェースの使いやすさ
テストで発見された不具合は修正を行い、本番運用に備えます。
ステップ6.データ移行と運用開始
既存データの移行は、手作業やエラーを防ぐため慎重に行ってください。たとえば、財務諸表や予算データを新システムに取り込む際、担当する専門のチームがダブルチェックを実施するとより確実です。
また、運用開始前には、全てのユーザーに対してトレーニングを実施しましょう。具体的には、短期集中型の研修を行い、日常的な操作方法からトラブルシューティングの手順までをカバーします。
正式に運用を開始した後も、数カ月間はベンダーと連携しながら初期トラブルに対応する必要があります。
財務管理ツールのおすすめ3選
ここではおすすめ財務管理ツールを厳選して紹介しますので、導入する際の参考にしてください。
※これらの製品情報の閲覧には「DXPOオンライン会員登録」が必要です。
(株)アイディーエス
財務管理ソリューション 『COURAGEUX』
こんな資金管理システムがあったんだ！財務改革を始めませんか？
資金調達管理・グループ会社貸付金管理も搭載した財務管理ソリューション！Excel管理・属人化の脱却、資金計画・分析から会計システムへの連携までトータルサポート！在宅勤務にも対応！
(株)ミロク情報サービス
Galileopt DX
DXを実現し、連携により価値を高める経営情報システム
外部連携基盤の強化やAI 仕訳の展開と拡張、ワークフローのスマホ対応により、業務のDXを推進できる製品です。 企業内の全体業務最適化、経理事務省力化、決算早期化に貢献します。
(株)ログラス
Loglass経営管理
企業価値を向上する経営管理クラウド
Loglassは経営データを正確かつ迅速に可視化／分析することで、柔軟／高精度な事業推進を実現する経営管理クラウド。予算策定〜見込更新まで管理会計フローを効率的に仕組み化します。
まとめ：財務管理ツールは自社に最適なものを選ぶこと
本記事では、会計業務との違いを明確にしながら、財務管理の役割や具体的なツールの種類、導入手順を解説しました。
適切な財務管理ツールを選定し、効率的な運用を実現することで、企業全体の業務効率や意思決定の精度が向上します。また、ツール導入時には目的を明確にし、自社に最適なシステムを選ぶことが成功の鍵となるでしょう。この記事を参考に、財務管理の強化を目指してください。
